Gestionarea capitalului de lucru: 4 sfaturi pentru optimizarea fluxului de numerar al restaurantelor dvs.

Ce este WCR și cum se calculează?

Pentru a vă optimiza fluxul de numerar, este esențial să înțelegeți indicatorii-cheie pe care trebuie să îi controlați. Acești indicatori sunt calculați pe baza datelor din bilanț. Dar nu așteptați să primiți bilanțul calculat de expertul contabil o dată pe an, pentru a nu avea o surpriză neplăcută.

CFR sau necesarul de capital circulant reprezintă diferența dintre activele curente și datoriile curente ale restaurantului dumneavoastră. Acesta reflectă numerarul de care aveți nevoie pentru a vă acoperi costurile de exploatare. Dimensiunea stocurilor, termenele de plată ale furnizorilor și orice creanțe comerciale (credite ale clienților, platforme de livrare sau click & collect, evenimente sau oferte BtoB) influențează WCR. Pentru a-l calcula, puteți :

WCR = Creanțe comerciale + stocuri - datorii comerciale

În general, cu cât WCR este mai mic, cu atât este mai bine, deoarece aceasta înseamnă că afacerea dvs. este capabilă să își finanțeze nevoile pe termen scurt. În industria restaurantelor, fondul de rulment este foarte adesea negativ. Acest lucru se datorează faptului că, cu excepția cazului în care există un stoc considerabil de materii prime, creditul furnizor este în general suficient pentru a finanța stocul și creditul clientului.

Mai presus de toate, un WCR negativ reprezintă o resursă de finanțare pentru afacerea dumneavoastră. WCR negativ înseamnă că ciclul de exploatare generează un surplus de numerar și, prin urmare, lichidități pentru finanțarea întreprinderii dumneavoastră: fie pentru rambursarea împrumuturilor existente, fie pentru investiții fără a recurge la finanțare externă.

Expresia "fluxul de numerar este rege" este deosebit de relevantă în climatul inflaționist actual. Inflația are un impact considerabil asupra costului finanțării externe, deoarece ratele dobânzilor cresc. Cu alte cuvinte, cu un WCR negativ, veți putea finanța cheltuielile de capital de care aveți nevoie pentru a vă optimiza procesele operaționale (un cuptor care consumă mai puțină energie sau o nouă friteuză mai eficientă) sau pentru a vă dezvolta oferta (achiziționarea unei mașini de înghețată, de exemplu).

Cu toate acestea, analiza nu trebuie să se oprească aici. Un WCR sănătos este mai presus de toate o nevoie de fond de rulment care nu crește. Este esențial să îl calculați periodic - în fiecare săptămână sau în fiecare lună, de exemplu - și să îi studiați evoluția. Se deteriorează? Dacă da, de ce și cum o puteți corecta? În domeniul restaurantelor, este important să țineți cont de variațiile sezoniere, care pot avea un impact major asupra BFR.

Iată 4 sfaturi esențiale pentru a vă îmbunătăți disponibilitatea numerarului:

1. Optimizați gestionarea stocurilor

În afară de câteva cazuri speciale - facturi BtoB pentru brutării, platforme de livrare, oferte de evenimente și catering BtoB - majoritatea lanțurilor de restaurante au niveluri destul de scăzute ale creanțelor comerciale. Prin urmare, este vorba în principal de gestionarea stocurilor cheia pentru o poziție de numerar sănătoasă! Gestionarea stocurilor just-in-time este ideală pentru fluxul dumneavoastră de numerar. Reducerea stocurilor excedentare prin comandarea cantității optime de materii prime pentru a asigura serviciul pentru următoarele câteva zile evită cheltuielile de capital inutile. Și, prin urmare, un WCR negativ. Fiți deosebit de atenți la comenzile de produse alimentare perisabile, care nu ar trebui să fie suprastocate, și la produsele alimentare cele mai scumpe, care pot reprezenta rapid cheltuieli importante de numerar.

2. Negocierea unor condiții bune pentru furnizori

Negocierea unor condiții de plată avantajoase cu furnizorii dumneavoastră poate reduce considerabil presiunea asupra fluxului de numerar. Pentru a face acest lucru, cel mai bine este să reduceți numărul de furnizori și să profitați de economiile de scară prin achiziționarea pentru întreaga rețea. Pentru o relație pe termen lung cu furnizorii, este important să respectați termenele de plată convenite și, prin urmare, să conveniți asupra unor condiții sustenabile pentru a evita penalitățile de întârziere.

3. Îmbunătățirea eficienței operaționale

Elaborarea unor practici de operare standardizate pentru a reduce costurile. Această standardizare contribuie la un WCR mai sănătos. Stabiliți rapoarte periodice. Monitorizați performanța fiecărui restaurant din rețeaua dvs. pentru a identifica problemele operaționale. Nu neglijați formarea financiară a managerilor rețelei dvs. sau a francizații din rețeaua dvs. și sensibilizați-i cu privire la importanța monitorizării capitalului circulant.

4. Investiți în instrumentele potrivite

Investiți în tehnologii care îmbunătățesc eficiența operațională pe teren și furnizează date fiabile pentru luarea rapidă a deciziilor. Software-ul de gestionare a stocurilor, cum ar fi Inpulse, sunt instrumente indispensabile pentru restauratorii de astăzi. Mai mult, datorită inteligenței artificiale a Inpulse, previziunile dvs. de vânzări vor fi mai fiabile și veți obține o estimare precisă a cantităților pe care trebuie să le comandați, fără niciun risc de lipsă de stocuri, făcând posibilă gestionarea stocurilor just-in-time.

Pe scurt, standardizarea proceselor operaționale, comenzi cât mai apropiate de necesități și optimizarea gestionării stocurilor sunt tot atâtea oportunități de a reduce necesarul de capital de lucru și de a evita ieșirile inutile de numerar în favoarea capacității de autofinanțare.

‍

{{banner_leadmagnet}}

‍